Könyvelőváltás
A könyvelés, bérszámfejtés bizalmi munka, hiszen a könyvelő belelát a vállalkozás életébe, üzleti titkokhoz, piaci információkhoz is hozzájut. A cégvezetők nehezen váltanak könyvelőt, bérszámfejtőt, még akkor is, ha elégedetlenek.
Ha Ön nem elégedett könyvelőjével, nehezen éri el, nem tartja megbízhatónak, akkor ideje váltania!
Ingyenes konzultáció keretében megbeszéljük mi volt a gondja előző könyvelőjével, mi az, amiben segítséget tudunk nyújtani, mik az elvárásai könyvelőirodánkkal szemben.
Könyvelő váltás év közben és gazdasági év végén egyaránt lehetséges. Szükség esetén a már lekönyvelt időszak ellenőrzésére, törvényt sértő hibák fellelésekor újrakönyvelésére is sor kerülhet.
A könyvelőváltás menete
- A leendő könyvelő felkeresése és az együttműködés részleteinek egyeztetése, szerződés előkészítése.
- Az élő szerződés feltételei szerint (pl. 30 napos felmondási idő) megszüntetni a szerződést a régi könyvelővel.
- Az új könyvelőirodával szerződéskötés.
- A felmondási időt követően a könyvelési anyag átvétele átadás-átvételi jegyzőkönyvvel.
- Az új könyvelő meghatalmazása az elektronikus bevallások beadására.
Átadásra kerülő dokumentumok
Alapdokumentumok:
- Társasági szerződések
- Alapító okiratok mellékletei
- Bejegyző bírósági végzések
- Aláírási címpéldány a képviselőtől
- Hitelszerződések
- Számviteli politika, egyéb szabályzatok
- Megbízási és bérleti szerződések
- NAV és helyi hatóság levelezés, bevallás, bejelentkezés, adatmódosítások
- KSH adatszolgáltatás, bejelentkezés
Előző időszakok dokumentumai:
- Mérleg, eredmény kimutatás, kiegészítő melléklet
- Társasági adó bevallás
- Iparűzési adó bevallás
Bérszámfejtési dokumentumok:
- Munkaszerződések, megbízási szerződések
- Alkalmazottak alapadatai
- Belépett alkalmazottak dokumentumai/TB kiskönyvek
- Kilépett alkalmazottak dokumentumai
- Tárgyévi bérkartonok (bér- és kifizetési jegyzékek, nyilatkozatok adókedvezményről, pótszabadságokról, M30-as igazolások)
- Munkaügyi ellenőrzések jegyzőkönyvei, határozatok
Utolsó lezárt üzleti év dokumentumai:
- Rendezetlen vevő analitika
- Rendezetlen szállító analitika
- Tárgyi eszközök kartonjai
- Szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartása
- Főkönyvi kivonat, főkönyvi kartonok
- Elhatárolások részletezése
- Tartalékok részletezése
- Eredmény levezetése évekre bontva
Tárgyév (a hónap utolsó napjával lezárt):
- Alapbizonylatok (számlák, pénztárbizonylatok, bankszámlakivonatok, egyéb bizonylatok)
- Vevő és szállító analitika (teljes és nyitott)
- Banknaplók
- Pénztárnaplók
- Tárgyi eszközök kartonjai (ha volt változás)
- Bérfeladások
- Főkönyvi kivonat, kartonok
- Vegyes napló
- Áfa listák (attól függően, hogy éves, negyedéves vagy havi bevalló)